project abss

0
657

LAPORAN PROJECT

APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI II

 

 

SHELTER BRIDE & EVENT ORGANIZER

 

 

Kelompok 4

ABD.ROFIUL KURBA – 11191086

SYIFA NURKHOLIFA 12345678

SISTEM INFORMASI AKUNTANSI

UNIVERSITAS BINA SARANA INFORMATIKA

KARAWANG

2019

 

KATA PENGANTAR

Dengan menyebut nama Allah yang Maha Pengasih lagi Maha Penyayang. Puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan makalah ini tepat waktu. Shalawat serta salam semoga selalu tercurah limpahkan kepada Nabi Besar Muhammad SAW.

Makalah ini disusun untuk memenuhi salah satu tugas pada mata kuliah APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI II, pada Jurusan Sistem Informasi Akuntansi Fakultas Sistem Informasi di Universitas Bina Sarana Informatika Karawang.

.

Penulis sadari bahwa dalam pembuatan makalah ini tentunya masih banyak kekurangan dikarenakan keterbatasan kemampuan dan bahan dalam penyusunan. Oleh karena itu penulis mengharapkan kritik dan saran dari para pembaca.

Semoga makalah yang penulis buat ini dapat bermanfaat dan diterima dengan baik di tangan pembaca.

Karawang November 2019

Penulis

 

 

DAFTAR ISI

LEMBAR JUDUL ……………………………………………………………………………………….

KATA PENGANTAR ……………………………………………………………………………………

DAFTAR ISI  ……………………………………………………………………………………………..

  1. PENDAHULUAN ……………………………………………………………………………

1.1. Latar Belakang ………………………………………………………………………

1.2. Rumusan Masalah …………………………………………………………………

1.3. Ruang Lingkup ………………………………………………………………………

1.4. Tujuan  ………………………………………………………………………………..

  1. MAKSUD DAN TUJUAN …………………………………………………………………

2.1. Maksud ………………………………………………………………………………..

2.2. Tujuan ………………………………………………………………………………….

III.       NAMA KEGIATAN …………………………………………………………………………

  1. WAKTU PELAKSANAAN ……………………………………………………………….
  2. REALISASI PELAKSANAAN ……………………………………………………………..
  3. MATERI PROJECT ………………………………………………………………………..

VII.      SUSUNAN KELOMPOK ………………………………………………………………….

VIII.     PENUTUP …………………………………………………………………………………….

LAMPIRAN-LAMPIRAN

BAB I

PENDAHULUAN

  1. Latar Belakang

MYOB ( Mind Your Own Business ) dimulai di Australia pada tahun 1991 dan merupakan salah satu perusahaan yang sukses mengenali kebutuhan yang unik dari perusahaan kecil-menengah sampai perusahaan menengah-besar akan sistem manajemen bisnis (business management systems) yang powerful, mudah dan terjangkau. Banyak penghargaan diterima oleh jajaran produk MYOB sejak tahun 1991 sampai sekarang.

Kemudian berkembang ke seluruh dunia. MYOB pada tahun itu juga memenangkan 1991 MacWorld Award untuk kategori Best Accounting Software dan kategori Best Newcomer Software.Tahun 1996, MYOB Inc., terus berkembang dan bergerak dibawah payung MYOB Limited. MYOB kemudian mengembangkan 6 cabang untuk meng-cover pemasaran MYOB di seluruh dunia, yaitu MYOB US, Inc., MYOB Canada Inc., MYOB Australia Pty Ltd., MYOB New Zealand, MYOB UK Ltd. dan MYOB Asia, yang saat ini terus berkembang dengan munculnya versi khusus negara lainnya, versi Malaysia adalah yang pertama dia Asia, sebelum munculnya versi Singapura, Hongkong dan Asia-International, dan sekarang telah lebih banyak lagi versi negara yang tersedia.

Tahun 1999, saham MYOB Limited mulai diperdagangkan di pasar saham Australia dan menjadi ‘most successful stock listing’ di Australian Stock Exchange. Sampai tahun ini MYOB telah terjual sebanyak hampir 1 juta copies. Di Asia, Perkembangan MYOB mengalami percepatan yang luar biasa dan diharapkan akan mendekati kecepatan perkembangan penggunaan MYOB di Australia, Amerika, Eropa, dan region lain di dunia, hal tersebut ditandai dengan berkembangnya MYOB Asia yang sekarang telah dipecah menjadi MYOB Malaysia, MYOB Singapura dan MYOB Hongkong.

 

Dan ABSS Premier V.20 merupakan software yang digunakan untuk mengolah data akuntansi. Software ini memudahkan Anda melihat arus keuangan, baik pribadi maupun perusahaan. Hal ini tentu akan memudahkan Anda dalam proses pencatatan akuntansi dengan tingkat ketelitian yang tinggi.

Software ABSS Premier V.20 tidak hanya digunakan bagi orang/perusahaan yang bergerak di bidang akuntansi, tetapi semua orang/perusahaan yang membutuhkan proses pencatatan akuntansi secara terkomputerisasi dengan tingkat ketelitian yang tinggi. Software ABSS Premier V.20 adalah software yang sangat mudah digunakan dan memliki banyak kemampuan untuk mengelola berbagai macam transaksi keuangan.

  1. Rumusan Masalah
  2. Setup Currency Simbol & Date Format

Format tanggal dan symbol mata uang yang di tampilkan di ABSS, mengikuti symbol mata uang

dan setting yang telah ditentukan di dalam local currency (multi currency) list-currencies.

  1. Setup Company File & Company Information Preference

Buat file baru di ABSS, sekaligus menentukan periode pembukuan yang dipilih, menentukan tipe

akun yang dibuat dan menentukan letak file ABSS akan ditempatkan.

  1. Setup Currency List

Tentukan dan seting mata uang local dan mata uang asing yang akan digunakan di ABSS Multi

Currency.

  1.  Setup Daftar Account

Daftar akun sudah dibuat di notepade maka file tersebut bias di import ke dalam ABSS.

  1. Setup Link Account

Tetapkan linked account yang menyebabkan ABSS membuatkan jurnal otomatis, baik untuk

transaksi pembelian dan penjualan di mata uang local maupun transaksi pembelian dan penjualan

dengan mata uang asing.

  1. Setup Pajak

Susunan format untuk pencatatan dan penghitungan Pajak Pertambahaan Nilai (PPN), linked

akun PPN masukan dan keluaran, serta tariff pajak yang berlaku.

  1. Setup Jobs, Category, dan Harga
  2. Setup Saldo Awal melalui Opening Balance dengan pertukaran mata Uang USD
  3. Setup Card List Customer dan Supplier
  4. Setup Saldo Awal Customer dan Supplier
  5. Setup Persediaan
  6. Transaksi Purchase dan Sales

    Sebelumnya menjalankan ABSS V20 setting terlebih dahulu format tanggal dengan cara:

  1. Ruang Lingkup
  • Pimpinan             =          bertugas memimpin,mengawasi,dan menghubungkan perusahaan dengan relasi/ rekan kerja.
  • Wakil                 =          bertugas mewakili pimpinan dan mewakili semua urusan yang dilakukan oleh pimpinan disaat waktu yang dibutuhkan
  • Adiministrasi =          ebrtugas untuk mencatat serta menerima surat atau dokumen di lingkungan perusahaan sesuai dengan peraturan yang berlaku, sehingga pelaksanaan tugas perusahaan dapat berjalan dengan lancar
  • Karyawan

Karyawan adalah mereka yang bekerja dan menjalankan operasional perusahaan di bawah manajer. Karyawan adalah yang menghasilkan akuntansi. Mereka yang melakukan proses mencatat hingga tersaji laporan keuangan. Namun selain sebagai pihak yang menghasilkan, karyawan juga sekaligus sebagai pihak yang membutuhkan akuntansi seperti direktur dan manajer.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. Tujuan

Untuktuk memenuhi tugas akhir semester dan untuk meningkatkan pembelajaran mahasiswa/siswa dan orang yang membacanya makalah ini

  1. MAKSUD DAN TUJUAN

MANFAAT

ABSS bermanfaat untuk mempermudah untuk menyusunn laporan keuangan perusahaan dengan efisien dan cepat. Keuntungannya menggunakan software ini adalah kecepatan dalam menhelola data dan terkadanag data sudah dilakukan secara otomatis  oleh komputer bila dibandingkan menggunakan secara manual.

Penggunaan komputer juga memiliki ketepatan tinggi. Aplikasi komputer akuntansi juga mampu menghasilkan dan menampilkan data yang mudah dan cepat.

 

TUJUAN

  • Mudah digunakan (user friendly), Mudah dimengerti oleh orang awam yang tidak mempunyai pengetahuan yang mendalam tentang komputer dan akuntansi serta sangat mudah dioperasikan dan dapat diterapkan pada berbagai jenis usaha.
  • Pembuatan laporan keuangan secara otomatis, lengkap dan akurat, Terdiri dari berbagai jenis laporan keuangan dibuat secara otomatis, meliputi : neraca saldo, neraca, laporan rugi laba, laporan pembelian dan penjualan, daftar umur piutang, jurnal transaksi, persediaan barang dan sebagainya sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan.
  • Kemampuan menampilkan data secara cepat dan mudah, Dilengkapi dengan fasilitas untuk menampilkan data secara cepat dan mudah pada layar komputer atau dicetak ke printer.
  • Laporan keuangan dapat diaktifkan dengan Microsoft Excel dan Microsoft Word.
  • Dapay diterapkan untuk 105 jenis perusahaan yang disediakan
  • Mempunyai laporan keuangan yang sangat banyak termasuk setting pajak serta menampilkan analisa dalam bentuk grafik.

III. NAMA KEGIATAN

Projeck ABSS tentang Shelter Bride & Event Organizer

 

 

 

 

 

 

  1. WAKTU PELAKSANAAN

Shelter Bride & event organizer dan bridal shop pada tahun 2018. Perusahaan bergerak dalam bidang usaha perdagangan dan jasa.

 

 

 

 

 

  1. REALISASI PELAKSANAAN

Nn. Yovia mendirikan usaha  event organizer dan bridal shop pada tahun 2018. Perusahaan bergerak dalam bidang usaha perdagangan dan jasa. Di awal tahun 2019 perusahaan ini akan melakukan semua pencatatan dan penanganan masalah keuangan perusahaan menggunakan ABSS premier Versi 20.

Lokasi di  jl. Mangga Besar 4E No. 3A Jakarta – Indonesia

 

 

 

 

  1. MATERI PROJECT
  2. PEMBUATAN DATA PERUSAHAAN BARU

Nn. Yovia mendirikan usaha  event organizer dan bridal shop pada tahun 2018. Perusahaan bergerak dalam bidang usaha perdagangan dan jasa. Di awal tahun 2019 perusahaan ini akan melakukan semua pencatatan dan penanganan masalah keuangan perusahaan menggunakan ABSS premier Versi 20. Data perusahaan:

Nama Perusahaan        : Shelter Bride & Event Organizer

Alamat Perusahaan        : Jl. Mangga Besar 4E No. 3A

Kota                        : Jakarta – Indonesia

Periode                : Januari – Desember 2019

  1. Kebijakan Perusahaan Umum
  1. Periode Akuntansi mulai bulan Januari – Desember.
  2. Menggunakan mata uang IDR (Rp) dan Dollar Amerika (USD)
  3. Exchange Rate untuk mata uang USD sebesar Rp. 13.000
  4. Menggunakan Satuan Pcs & Event
  5. Untuk Pembelian dan Penjualan menggunakan Kas dan Bank
  6. Menggunakan system berpasangan dengan dasar Accural Basic (biaya dan penghasilan diakui pada saat biaya atau penghasilan tersebut terjadi, tanpa mengkaitkan dengan penerimaan kasnya)
  7. Sistem Pengkodean :

Faktur Pembelian                : FB-TglBln

Faktur Penjualan                : FP-TglBln

Kas Keluar                : KM-TglBln

Kas Masuk                : KK-TglBln

  1. Pembelian
  1. Setiap pembelian akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai pembelian .
  2. Termin pembayaran 2/10,N/30 dan COD ( Tergantung Supplier )
  3. Transaksi atas pembelian dan pembayaran hutang menggunakan Bank (USD) & Bank  BCA.
  1. Penjualan
  1. Setiap penjualan akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai penjualan (Harga Jual Belum termasuk pajak).
  2. Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurang atas nilai Utang & PPN.
  3. Transaksi atas penjualan pembayaran piutang menggunakan (USD) & Bank BCA.
  4. Termin pembayaran 2/10,N/30 dan COD .
  1. Langkah-langkah pembuatan data perusahaan baru
  1. Klik Create
  2. Selanjutnya akan tampil jendela windows sebagai ucapan selamat datang di ABSS Premier 20 > Klik Next 
  3. Akan tampil kotak dialog Company Information, kemudian isi data perusahaan secara lengkap > Klik Next
  4. Tampil kotak dialog Accounting Information, kemudian isi dengan periode akuntansi yang diinginkan > Klik Next

CATATAN:

Periode 13 Digunakan Untuk:

  1. Penyesuaian untuk Auditor, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan sebelum diaudit (periode 1-12) dan laporan keuangan setelah diaudit (periode 1-13).
  2. Penyesuaian untuk Koreksi fiskal Pajak, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan komersial dan laporan keuangan fiskal.
  3. Penyesuaian untuk pihak ketiga (ekstern) lainnya
  4. Untuk mencatat periode ke tigabelas caranya cukup mudah yaitu tinggal menambahkan simbol bintang atau string (*) di field tanggal disetiap transaksi. Contoh: *31/12/2012 (dd/mm/yyyy) atau *12/31/2012 (mm/dd/yyyy).
  5. Periode Tiga belas ini bisa digunakan untuk mencatat transaksi: * Record Journal Entry Accounts* Transfer Money Accounts* Receive Money Banking* Spend Money Banking* Inventory Adjustment Inventory* Build Items Inventory.
  6. Periode tigabelas tidak bisa digunakan untuk mencatat transaksi : * Rekonsiliasi Akun/Bank Banking* Enter Sales Sales* Receive Payments Sales* Enter Purchases Purchase* Pay Bills Purchase* Enter Activity Slip Time Billing .
  7. Masih dalam  tahap Accounting Information. Tampilan ini merupakan konfirmasi ulang mengenai data periode akuntansi perusahaan. > Klik Next
  8. Akan tampil dialog Account List. Ada tiga pilihan dalam pembuatan akun > Klik Next

CATATAN:

I Would Like To Start With One Of The List Provided By ABSS Premier. Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan oleh ABSS sesuai dengan jenis usaha yang dipilih

I Would Like To Import A List Of Account Provided By Accountant After I’m Done Creating My Company File. Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan digunakan telah disimpan didalam suatu file text

I Would Like To Build My Own Account List Once I Begin Using ABSS Premier. Membuat sendiri daftar akun pada modul Account ABSS Premier.

  1. Akan tampil kotak dialog Company File yang berisi tempat penyimpanan file > Klik Next
  2. Akan tampil kotak dialog Conclusion

CATATAN :

Setup Assistant. Untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke jendela utama ABSS Premier

Command Centre. Untuk masuk ke jendela utama ABSS Premier. Jika memilih opsi ini pun, anda tetap dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada.

  1. Tampilan utama ABSS Premier

Berikut ini garis besar fungsi dari tiap-tiap Command Centre:

  1. Account
  2. Set up akun, edit, dan menghapus akun
  3. Jurnal umum
  4. Banking
  5. Jurnal kas keluar
  6. Jurnal kas masuk
  7. Rekonsiliasi bank
  8. Mencetak cek
  9. Pembayaran elektronik
  10. Sales
  11. Pembuatan surat penawaran harga (quote)
  12. Pembuatan order penjualan
  13. Jurnal penjualan kredit
  14. Membuat faktur penjualan
  15. Penerimaan kas dari piutang dagang
  16. Retur penjualan
  17. Time Billing
  18. Mencatat aktivitas berdasarkan waktu atau berbasis non waktu
  19. Mencatat aktivitas single maupun multiple
  20. Menyiapkan invoice time billing
  1. Purchase
  2. Pembuatan surat permintaan penawaran harga (quote)
  3. Pembuatan order penjualan
  4. Jurnal pembelian kredit
  5. Retur pembelian
  6. Pembayaran utang dagang
  7. Mencetak order pembelian
  8. Inventory
  9. Membuat item (persediaan)
  10. Men-set harga jual
  11. Perhitungan fisik persediaan
  12. Transfer Inventory
  13. Jurnal penyesuaian persediaan
  14. Auto Build
  15. Card File
  16. Membuat data pelanggan, pemasok, pegawai, dan personal
  17. Mencetak label surat
  18. Membuat surat secara mail merge
  19. Membuat berbagai macam surat seperti surat permintaan maaf, ucapan terima kasih,  dan sebagainya.
  20. Setup Multi Currency

Saat membuat file baru fasilitas multi currencies tidak langsung diaktifkan oleh ABSS Premier, dengan cara:

  • Dari menu Bar pilih menu Setup – klik Preferences,
  • Pada bagian tab System pilih I Deal in Multiple Currencies,akan tampil pesan Klik OK
  • Pilih Turn on Category Tracking kemudian set Categories menjadi Requeired on All Transaction – Klik OK.
  1. Setup Mata Uang

Berikut daftar mata uang yang perlu dibuat :

  • Pilih MenuList – klik Currencies
  • Klik anak panah di baris United States Dollars (Local) klik Edit
  • Ganti kode mata uang dari USD menjadi IDR, namanya dari United States Dollars menjadi Rupiah, dan simbol dari US$ menjadi Rp (tanpa titik) klik OK
  • Kemudian klik Newuntuk mata uang USD
  • Untuk mata uang USD pada Exchange Rate diganti menjadi Rp 13.000– klik OK

BAB III

SETUP MODUL ACCOUNT

  1. Setup Account

3.1.1  Membuat Akun Baru

No. Akun Nama Akun Tipe Akun
1-1110 Cash (USD) Bank
1-1111 Cash (USD) Exchange Bank
1-1120 Bank (USD) Bank
1-1121 Bank (USD) Exchange Bank
1-1210 Trade Debtors (USD) Account Receivable
1-1211 Trade Debtors (USD) Exchange Account Receivable
2-1210 Trade Creditors (USD) Account Payable
2-1211 Trade Creditors (USD) Exchange Account Payable

Adapun langkah-langkah membuat akun baru untuk mata uang asing sebagai berikut:

  • Modul Account               Account List
  • Pilih tab Account              pilih New                   Isi dengan data diatas, seperti gambar dibawah ini:
  • Kemudian pada tab Detail ganti currency menjadi USD
  • Buat currency exchange Account untuk nilai tukar IDR dengan USD, lalu klik OK
  • Pada Currency Exchange Account akan tampil secara otomatis
  • Lakukan langkah yang sama untuk pembuatan account yang menggunakan mata uang asing (USD). Untuk account yang terdapat (exchange) mata uang jangan diubah, tetap menggunakan rupiah (IDR) karena untuk mengetahui nilia Rupiah dari US$ ke Rp.
  • Hasilnya akan seperti dibawah ini:

.

  1. Setup Linked Account

Akun yang terhubung melekat di empat tempat, yaitu:

  • Linked account yang diisikan dari menu setup.
  • Linked account yang diisikan dari menu List – Currencies.
  • Linked account yang diisikan dari menu List – Tax Codes.
  • Linked account yang diisikan dari menu List – Item.
  1. Setup Linked Account dan Banking Acoounts

Cara mengubah linked acoount dan banking account, yaitu:

  1. Pilih menu Setup                  Klik Linked Account.
  2. Lalu klik Account dan Banking Accounts.
  3. Ubah untuk Banking Account menjadi Bank
  4. Ubah untuk Account For Currency menjadi HPP           Klik
  5. Setup IDR Linked Accounts
  6. IDR Sales Link Account

cara mengubahnya dengan:

  • Pilih menu List           Klik Currencies
  • Pilih Baris dengan mata uang Rupiah (Local)                 klikEdit
  • Isikan 2 Linked Account pada tab Receiveble, seperti berikut ini:

Asset Account For Tracking Receivable          1-1200 (Piutang Usaha)

Bank Account For Customer Receipt           1-1000 (Bank BCA)

  • Lalu klik OK
  1. IDR Purchase Link Account
  • Isikan 2 Linked Account pada Tab Payable, seperti berikut ini:

Asset Acount for Tracking Payable           2 – 1100 (Hutang Usaha)

Bank Account for Paying Bills           1 – 1000 (Bank BCA)

  • Lalu Klik
  1. Setup USD Linked Accounts
  2. USD Sales Link Account

Cara mengubahnya dengan :

  • Pilih menu List          Klik Currencies
  • Pilih baris dengan mata uang United Stated Dollars          KlikEdit
  • Isikan 2 Linked Account pada tab Receivable, seperti berikut ini:

Asset Account For Tracking Receivable          1-1210 (Trade Debtors (USD))

Bank Account For Customer Receipt          1- 1120 (Bank USD)

  • Lalu KlikOK
  1. USD Purchase Link Account
  • Isikan 2 Linked Account pada tab Receivable, seperti berikut ini:

Asset Account For Tracking Payable       1 – 1210 (Trade Creditors (USD))

  • Bank Account For Paying Bills  1 – 1120 (Bank BCA)
  • Lalu klik
  1. Setup Pajak Linked Accounts

Daftar kode pajak yang perlu dibuat :

Tax Code PPN N-T
Description Pajak Pertambahan  Nilai Non Taxable
Tax Type Value Added Tax Sales Tax
Rate 10% 0%
Tax Collected 2-1400 Pajak Masukan 2-1400 Pajak Masukan
Tax Paid 2-1500 Pajak Keluaran

Caranya :

  1. Pilh menu List           Klik Tax Code            Pilih New
  2. Lalu Klik
  3. Setup Jobs, Categories & Price Levels
  4. Jobs

Daftar Jobs yang perlu dibuat :

Job No. Job Name
P Produk
J Jasa
  • Pilih Menu List – Jobs – New
  • Lakukan langkah yang sama untuk Jobs
  1. Category

Daftar kategori yang perlu dibuat:

Category ID Category Name
L Local
O Overseas
  • Pilih menu List – Categories – New
  • Lakukan langkah yang sama untuk Category O
  1. Price Level

Daftar Price Level yang perlu dibuat:

Price ID Price Name
A IDR
B USD
  • Pilih menuList – Costum List & Field Name – Price Levels
  • Pada tab Price Level, isikan seperti dibawah ini:

BAB IV

SETUP OPENING BALANCE, CARD FILE & INVENTORY

  1. Setup Opening Balance

Saldo awal neraca bisa dimasukan dalam satu form secara langsung. Selain melalui menu setup – balance – account balance. Saldo awal akun juga bisa dimasukkan langsung di dalam akun itu sendiri di field opening balance. Tetapi, jika jumlah akun yang dimasukkan saldonya banyak maka memasukkan dengan cara tersebut akan lebih lama. Atau saldo awal juga bisa dimasukkan dengan cara membuatkan satu jurnal dari menu accounts – record journal entry.

        Berikut dengan cara yang dianjurkan untuk mengisi saldo awal neraca yaitu:

  1. Pilih Menu Setup – Balance – Account Opening Balance.
  2. Tambahkan untuk saldo awal sebagai berikut:

Akun dengan mata uang asing, disikan sebesar nilai mata uang asing maka oleh ABSS akan dihitung sebesar nilai exchange – nya dari kurs yang di isi di menu List – Currencies.

  1. Masukan nilai minus jika jumlah saldo awal perkiraan tersebut bersifat mengurangi perkiraan lain, misalnya untuk perkiraan Akumulasi Penyusutan, potongan, retur dan prive.

Berikut ini adalah daftar neraca saldo awal perusahaan periode 01 Januari 2019 :

No. Akun Nama Akun Debit Kredit
1-1100 Kas  Rp         36.850.000  –
1-1101 Kas Kecil  Rp           2.500.000  –
1-1102 Kas Belum Disetorkan  –  –
1-1103 Perlengkapan Kantor  Rp           7.300.000  –
1-1110 Cash (USD)  US$               1.500  –
1-1111 Cash (USD) Exchange  Rp         19.498.500  –
1-1120 Bank (USD)  US$               1.000  –
1-1121 Bank (USD) Exchange  Rp         12.999.000  –
1-1130 Bank BCA  Rp         68.000.000  –
1-1140 Uang Muka Kepada Pemasok  –  –
1-1200 Trade Debtors  –  –
1-1210 Trade Debtors (USD)  US$                  800  –
1-1211 Trade Debtors (USD) Exchange  Rp         10.399.200  –
1-1220 Piutang Usaha  Rp           6.000.000  –
1-1230 Piutang Karyawan  –  –
1-1250 Sewa Dibayar Dimuka  –  –
1-1260 Persediaan Barang Dagang  Rp         90.550.000  –
1-2110 Peralatan Kantor  Rp         15.000.000  –
1-2111 Akum. Peny. Peralatan  –  Rp           2.600.000
1-2210 Kendaraan  Rp         30.000.000  –
1-2211 Akum. Peny. Kendaraan  –  Rp           8.300.000
2-1210 Trade Creditors (USD)  –  US$                  400
2-1211 Trade Creditors (USD) Exchange  –  Rp       5.199.600,00
2-1100 Hutang Usaha  –  Rp           4.000.000
2-1110 Hutang Gaji  –  –
2-1120 Pendapatan Diterima Dimuka  –  –
2-1200 Trade Creditors  –  –
2-1220 PPN Keluaran  –  –
2-1230 PPN Masukan  –  –
2-1400 Pajak Masukan  –  –
2-1500 Pajak Keluaran  –  –
2-2100 Hutang Bank BCA  –  –
3-1000 Modal  –  Rp        250.000.000
3-2000 Prive  –  Rp           5.000.000
3-3000 Laba Ditahan  –  Rp         24.000.000
4-2100 Pendapatan Angkut  –  –
4-2200 Pendapatan Jasa  –  –
5-1100 HPP  –  –
5-2100 Biaya Angkut  –  –
5-2200 Potongan Penjualan  –  –
5-2210 Potongan Pembelian  –  –
6-1100 Biaya Listrik & Air  –  –
6-2200 Beban Penyusutan  –  –
Total  Rp        299.100.000  Rp        299.100.000

Hasilnya seperti ini:

Jika hasilnya balance atau Rp.0,00 maka klik OK.

  1. Setup Card List
  2. Setup Card List (USD)

Berikut ini adalah data Customer dan Supplier yang dimiliki oleh perusahaan dengan menggunakan mata uang USD ( US$ ):

Card Type Card ID Nama Job Category Opening Balance No. Faktur Tanggal
Customer C-001 Toko Pelangi P Local  Rp         6.000.000 INV-03 20/12/2018
Customer C-002 Toko Ananda P Local  US$                   350 INV-01 23/12/2018
Customer C-003 Kris Boutique P Local  US$                   450 INV-02 17/12/2018
Card Type Card ID Nama Job Category Opening Balance No. Faktur Tanggal
Supplier S-001 ii Cheng Bride P Local  Rp         4.000.000 INV-01 19/12/2018
Supplier S-002 JJ Bride P Local  US$                   400 INV-02 27/12/2018

Dengan cara:

  • Pilih menu Card File– Klik Card List
  • Pilih jenis All Cards– klik
  • Pada tab Stalling Detail –ubah item Price Level menjadi USD
  • Tax Code menjadi PPN 10%
  • Lakukan langkah yang sama untuk data diatas.
  1. Setup Card List (IDR)

Berikut ini adalah data Customer, Supplier & Employee yang dimiliki oleh perusahaan dengan menggunakan mata uang Rupiah (IDR).

Card Type Card ID Nama Negara
Customer C-001 Toko Pelangi Indonesia
Customer C-002 Toko Ananda Indonesia
Customer C-003 Kris Boutique Indonesia
Supplier S-001 ii Cheng Bride Indonesia
Supplier S-002 JJ Bride Indonesia
Employee E-001 Hanna Indonesia
Employee E-002 Moureen Indonesia
  1. Data Customer

Caranya:

  • Pilih menu Card File– Klik Card List
  • Pilih jenis Customer –  klik
  • Pada tab Selling Details  –ubah item Price Level menjadi IDR
  • Tax Code menjadi PPN 10%
  • Lakukan langkah yang sama untuk data diatas.
  1. Data Supplier

Caranya:

  • Pilih menu Card File– Klik Card List
  • Pilih jenis Supplier –  klik
  • Pada tab Buying Details  –ubah item Tax Code menjadi PPN 10%
  • Lakukan langkah yang sama untuk data diatas
  1. Data Employee

Caranya:

  • Pilih menu Card File– Klik Card List
  • Pilih jenis Employee –  klik
  • Lakukan hal yang sama untuk data diatas.
  1. Setup saldo awal Customer & Supplier
  2. Setup Saldo Awal Customer  
  3. Setup Saldo Awal Customer (USD)

Adapun data saldo awal untuk customer yang menggunakan mata uang USD, yaitu:

Card Type Card ID Nama Job Category Opening Balance No. Faktur Tanggal
Customer C-001 Toko Pelangi P Local Rp 6.000.000 INV-03 20/12/2018
Customer C-002 Toko Ananda P Local US$  350 INV-01 23/12/2018
Customer C-003 Kris Boutique P Local US$  450 INV-02 17/12/2018
  • Pilih Menu Setup – Balance – Customer Balance
  • Pilih Customer yang dituju – klik Add Sale (Pastikan Currency menjadi USD)
  • Hingga muncul pesan seperti dibawah ini – klik OK
  1. Setup Saldo Awal Supplier
  2. Setup Saldo Awal Supplier  (USD)

Adapun data saldo awal untuk supplier yang menggunakan mata uang USD, yaitu:

  • Pilih menu Setup – Balance – Supplier Balance
  • Pilih Supplier yang dituju – Klik Add Purchase (Pastikan currency menjadi USD)
  • Hingga muncul pesan seperti ini – klik OK
  1. Setup Persediaan (Inventory)

Merupakan alokasi total Persediaan yang telah di input di Account Opening Balance. Oleh karena itu total nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal Persediaan di Account Opening Balance.

  1. Setup Item List

Setup item list dengan data sebagai berikut :

Cara menginput data persediaan, yaitu:

  • Pilih Modul Inventory – Item List – Klik  New
  • Isikan data pada Tab Profile , Buying Details dan Selling Details

Tab Profile

Buying Details

Selling Details

  • Lakukan langkah yang sama pada item berikutnya
  1. Setup Opening Balance Inventory (Adjust Inventory)

Langkah – langkah untuk setup opening balance inventory, yaitu :

  • PadaCommand Centers – pilih Inventory – klik Count Inventory.
  • Ketikkan jumlah kuantitas setiap barang pada kolom counted.
  • Selanjutnya klik tombol Adjust Inventory
  • Tampil jendela Default Expense Account Pilih ini bisa dikosongkan – klik
  • Klik Opening Balance
  • Lalu isikan harga pokok barang per unit di kolom cost, beserta pilihan akun persediaan pada kolom Account
  • TekanCTRL + R  untuk melihat efek jurnal dari adjust inventory 
  • Klik buttonRecord

BAB V

TRANSAKSI JURNAL DAN BANKING

5.1 Jurnal Umum

                Jurnal Umum adalah (General Jurnal) digunakan untuk mencatat setiap transaksi yang tidak sesuai untuk dimasukkan ke modul banking, sales, time billing, purchases dan payroll. Pencatatan transaksi jurnal umum yang bisa di lakukan pada pembukuan manual, di ABSS transaksi tersebut diinput di dalam menu Record Journal Entry.

Yang perlu diperhatikan dalam menginput jurnal dalam menu Record Journal Entry :

  1. Pilihan Tax Inclusive apabila untuk transaksi tersebut dikenakan pajak.
  2. Ketikkan tanggal pada bagian Date, format tanggal mengikuti setting komputer.
  3. Ketikkan memo yang menjelaskan transaksi tersebut.
  4. Pilih akun-akun yang diperlukan untuk menjurnal beserta nominalnya di debet/kredit.
  5. Perhatikan jurnal apabila sudah seimbang, posisi imbang ditandai dengan nominal nol (0) pada Out of Balance.
  6. Tekan Tombol Record untuk Menyimpan.

5.1.1 Mencatat Jurnal Umum

  1. Pemilik mengambil uang (Prive)

Pada 03 Januari 2019, pemilik mengambil uangnya sebesar Rp 5.000.000,- dengan mengunakan kas.

Penyelesaian :

  • Pilih Modul Account – Record Jurnal Entry
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekanCTRL+R
  • KlikRecord
  1. Perusahaan membayar gaji karyawan

Pada tanggal 30 Januari 2019, perusahaan membayar 2 orang karyawan sebesar @ Rp 4.500.000,- dengan menggunakan Bank BCA

  • Pilih Modul Account – Record Jurnal Entry
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekanCTRL+R
  • Klik Record
  1. Penyusutan peralatan Kantor

Pada tanggal 31 Januari 2019, perusahaan mencatat biaya penyusutan aktiva tetap setiap bulannya Sebesar Rp 300.000,-

  • Pilih Modul Account – Record Jurnal Entry
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Klik

5.2. Banking

Pada bab ini akan dibahas tentang transaksi yang berhubungan dengan kas/bank, baik transaksi penerimaan kas (receive money) pengeluaran kas (spend money), rekonsiliasi (reconcile accounts) sampai pada pencetakan bukti (cek).

Dalam modul banking ini pula anda dapat memindahkan buku kas saldo dari rekening satu ke rekening lainnya. Semua transaksi pada modul banking juga dapat ditampilkan secara mendetail terurut berdasakan tanggal transaksi.

5.2.1 Bank Register

Jika yang selama ini dibahas adalah selalu memasukan transaksi melalui modul masing-masing, hal seperti itu dapat dilakukan hanya melalui satu menu saja yaitu bank register, khususnya untuk account list dengan tipe detail cheque account. Didalam bank register anda dapat melihat mutasi setiap akun kas/bank sekaligus mencatatkan transaksi lewat menu tersebut, tidak hanya itu saja melalui menu ini juga dapat memindah bukukan saldo dari akun satu ke akun lainnya. Beberapa transaksi yang dapat dicatat pada menu bank register diantaranya:

  • Spend money : Transaksi pengeluaran uang.
  • Receive money : Transaksi penerimaan uang.
  • Enter sales : Transaksi penjualan lain-lain.
  • Receive payment : Transaksi penerimaan pelunasan piutang.
  • Enter purchase : Transaksi pembelian lain-lain.
  • Pay bill : Transaksi pembayan hutang.

5.2.2 Receive Money

Receive money merupakan menu mencatat transaksi perusahaan menyetorkan hasil penjualan harian sebesar pendapatan bunga bank, penerimaan tambahan modal, penerimaan peminjaman uang dan sebagainya.

  1. Perusahaan menyetorkan kas

Pada 02 Januari 2019, perusahaan menyetorkan hasil penjualan harian sebesar Rp. 6.500.000,- dari kas ke bank BCA.

Penyelesaian :

  • Pilih Modul Banking        Receive Money 
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL+R
  • Klik
  1. Fasilitas Pencatatan Pada Menu Purchase

Fasilitas pencatatan pembelian yang disediakan MYOB terdiri dari :

  1. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data permohonan barang yang dilakukan antara satu devisi dengan devisi lainnya dalam satu perusahaan (dokumen intern). Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang yang bertambah.

  1. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara perusahaan dengan pemasok penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika terjadi penginputan uang muka (DP) dikotak Pait To Day.

  1. BILL

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang telah diterima dari pemasok. Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan pembayaran uang muka maupun biaya angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk pembelian tunai, maka jumlah Pait To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount.

  1. PAY BILL

Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput pembayaran atas Bill maupun pembayaran uang muka atau Order atau pun Bill.

  1. Transaksi Pembelian
  1. Transaksi Pembelian Barang Secara Tunai (Mata Uang IDR)

Pada 05 Januari 2019, perusahaan membeli barang kepada ii Cheng Bride. Jenis barang yang dibeli, sbb:

Penyelesaian :

  • Pilih Modul Purchase        Klik Enter Purchase 
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL+R
  • Klik Record
  1. Transaksi Pembelian Barang Secara Kredit (Mata Uang USD)

Pada 12 Januari 2019, perusahaan membeli barang secara kredit kepada JJ Bride dengan mata uang USD dengan syarat 2/10,n/30. Jenis barang yang dibeli, sbb:

Penyelesaian :

  • Pilih Modul Purchase          Klik Enter Purchase
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL+R
  • Klik Record
  1. Melunasi Hutang atas Transaksi Pembelian (Mata Uang USD)

Pada 24 Januari 2019, perusahaan melakukan pelunasan hutang kepada JJ Bride atas transaksi pembelian tanggal 12 Januari 2019. Dengan bank (USD).

Penyelesaian :

  • Pilih Modul Purchase          Klik Pay Bills
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL+R
  • Klik Record
  1. Retur Pembelian

MYOB tidak menyediakan form khusus untuk pengisian Retur Pembelian. Cara pengisiannya sama dengan purchase biasa, hanya saja untuk kolom Received diisikan dengan angka minus. Setiap melakukan proses retur Anda harus melakukan 2 (dua) tahap, yaitu:

  • Mengurangkan Invoice (Qty Minus) didalam from BILL.
  • Membebankan Invoice yang minus tersebut ke Invoice lainnya (Apply To Purchase) atau membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan uang tunai (Received Refund) sebagai pengembalian dana jika pembelian yang diretur tersebut asalnya adalah pembelian tunai.
  1. Retur Pembelian Barang Yang Rusak (Mata Uang IDR)

Pada tanggal 08 januari 2019, perusahaan melakukan pengembalian barang kepada ii Cheng Bride berdasarkan no. FB-1201 senilai Rp. 2.200.000,- Rinciannya sbb:

Penyelesaian :

  • Pilih Modul Purchase          Klik Enter Purchase
  • Buatlah faktur retur terlebih dengan cara menginput jumlah yang diretur dengan tanda (-)
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Klik Record
  • Pilih Modul Purchase         KlikPurchase Register
  • Pada tab Return & Debits       Klik Receive Refund
  • Lakukan pengisian data pada jendela Returns & Debits :

Deposit to Account         : 1-1000 Bank BCA 

Amount Received        : Rp. 2.240.000,-

Memo                        : Pengembalian uang retur dari transaksi RB-0801

ID                        : CR000001

Tanggal                 : 08 Januari 2019

  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL+R
  • Klik Record

TRANSAKSI SALES

Penjualan bisa berbentuk barang atau jasa. Pada modul Penjualan hampir sama dengan modul Pembelian. Bila sudah memahami modul Pembelian, pasti akan mudah memahami modul Penjualan.

  1. Fasilitas Pencatatan Pada Menu Sales

Fasilitas pencataan penjualan yang di sediakan ABSS terdiri dari:

  1. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data penawaran barang kepada pelanggan. Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang yang berkurang.

  1. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara pelanggan dengan perusahaan. Poenginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.

  1. INVOICE

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang dikirim ke pelanggan. Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan penerimaan pembayaran uang muka maupun pendapatan angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk penjualan tunai, maka jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount.

  1. Receive Payment

Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput penerimaan pembayaran atas invoice maupun penerimaan pembayaran uang muka atas Order ataupun Invoice.

  1. Transaksi Penjualan
  2. Penjualan Barang Secara Tunai (mata uang IDR)

Pada 10 Januari 2019 , Toko Pelangi membeli sejumlah barang secara tunai dengan mata uang IDR. Jenis barang yang di beli,sbb:

Penyelesaian :

  • Pilih modul Sales – Enter Sales
  • Ubah Layoutmenjadi Item
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL+R
  • Klik Record
  1. Penjualan Jasa Secara Tunai (mata uang USD)

Pada 17 Januari 2019, Nn. Regita melakukan jasa WO kepada perusahaan dengan mata uang USD yang dibayarkan secara tunai. Rinciannya sebagai berikut:

  • Pilih modul Sales – Enter Sales
  • Ubah Layoutmenjadi Service
  • Pada kolom akun diisikan : 4-2200 Pendapatan Jasa
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL+R
  • Klik
  1. Penjualan Barang Secara Kredit ( mata uang USD )

Pada 23 Januari 2019, Kris Boutique membeli sejumlah barang secara kredit dengan payment COD dengan mata uang USD. Jenis barang yang dibeli, sbb:

  • Pilih modul Sales – Enter Sales
  • Ubah Layoutmenjadi Item
  • Pada kolom term  pilih  : COD
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL+R
  • Klik Record
  1. Transaksi Penerimaan Piutang  (mata uang IDR)

Pada 25 Januari 2019, Toko Pelangi melakukan pelunasan pembayaran piutang kepada perusahaan atas INV-03 sebesar Rp 6.000.000,-. Dengan menggunakan Bank BCA

  • Pilih Modul Sales – Receive Payments
  • Isikan data transaksi tersebut :
  • Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL+R
  • Klik OK

8.1. Laporan Transaksi Jurnal

  • Pilih Modul Account        Klik Transaction Journal
  • Ubah Date From : 01/01/2019, To : 31/01/2019         klik Display

8.2. Laporan Buku Besar

  • Pilih Modul Account        pilih Report
  • Pilih Account        Klik General Ledger [Summary]
  • Ubah Date From : 01/01/2019, To : 31/01/2019         klik Display

8.3. Laporan Pembelian

  • Pilih Modul Account        pilih Report
  • PilihPurchase        Klik Purchase Detail
  • Ubah Date From : 01/01/2019, To : 31/01/2019         klik Display

8.4. Laporan Penjualan

  • Pilih Modul Account        pilih Report
  • PilihSales        Klik Sales Detail
  • Ubah Date From : 01/01/2019, To : 31/01/2019         klik Display

8.5. Laporan Persediaan Produk

  • Pilih ModulInventory        pilih Report
  • Pilih Item List Summary        Klik Display

8.6. Laporan Neraca

  • Pilih ModulAccount        pilih Report
  • PilihTrial Balance        Klik Display

8.7. Laporan Perubahan Modal        

  • PilihAccount        pilih Report
  • PilihStandard Balance Sheet        Klik Display

8.8. Laporan Laba Rugi

  • Pilih Modul Account        pilih Report
  • PilihProfit & Loss (Accrual)
  • Ubah Date From : 01/01/2019, To : 31/01/2019         klik Display
  1. SUSUNAN KELOMPOK

 

PenanggungJawab

Pembina

Penasehat

Ketua Kelompok

Anggota

:

:

:

:

:

Ketua Program Studi Sistem Informasi Akuntansi

Dede Firmansyah saefudin, M.Kom

ABD. ROFIUL KURBA – 11191086

SYIFA NURKHOLIFAH – 11191011

  1. PENUTUP
  2. Kesimpulan

ABSS Premier merupakan suatu aplikasi akuntansi yang dapat memudahkan dalam menyusun laporan keuangan suatu perusahaan, bila menggunakan aplikasi ini dapat memperkecil kesalahan dalam pencatatan. Adapun bila terjadi kesalahan itu disebabkan karena kesalahan user pada saat penginputan data transaksi. Program ini juga mampu dapat mengoptimalkan kinerja karyawan, karena dapat menghemat waktu dalam pelaksanaan kerja.

Apa bila menggunakan ABSS ini, setelah kita menginput transaksi-transaksi dengan benar maka secara otomatis akan menghasilkan laporan laba/rugi yang berada dalam analisa bisnis dimodul laporan. Karena dengan menggunakan aplikasi ini sangat mudah dan praktis serta menghemat waktu dan jauh lebih modern dari pada menggunakan metode pencatatan akuntansi secara manual maka, sangat disarankan menggunakan aplikasi ini dalam pembuatan laporan keuangan.

  1. Saran

ABSS didesain untuk memenuhi kebutuhan penyediaan informasi akuntasi, sekaligus sebagai alat pengolah laporan keuangan dalam perusahaan dan dapat digunakan oleh karyawan/personal. Banyaknya software yang beredar di pasaran saat ini, khususnya di bidang akuntansi membuat Anda harus hati-hati untuk menentuan software mana yang akan digunakan.

Tempat, Tanggal Bulan Tahun

Hormat kami,

Karawang, 19 Desember 2020

Hormat kami,

Dosen Pengampu Matakuliah

Eka Fitriani

NIP. 201809216

Ketua Kelompok

ABD. ROFIUL KURBA

NIM. 11191086

                Mengetahui,

Kepala Kampus UBSI

Muhammad Tabrani M.Kom

NIP. 201003023

LAMPIRAN-LAMPIRAN

LAMPIRAN 1              : DOKUMEN PEMBAGIAN TUGAS KELOMPOK

 

 

JOB DESK KELOMPOK

MATA KULIAH APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI II

PROGRAM STUDI SISTEM INFORMASI AKUNTANSI

NO NIM NAMA RINCIAN TUGAS KELOMPOK
Setup awal Trans.

Jurnal umum

Trans. Kas/bank Trans.

Purchase

Trans.

sales

Laporan
1 11191086 Abd Rofik
2 11191086 Abd Rofik
3 11191011 Syifa Nk
4 11191011 Syifa Nk
5 11191011 Syifa Nk

LAMPIRAN 2              : BUKTI URL YOUTOBE DAN SCREEN SHOOT  TAMPILAN YOUTOBE

https://youtu.be/gM4J2UQCLuM

LAMPIRAN 3              : BUKTI URL BLOG DAN SCREEN SHOOT

                                      TAMPILAN BLOG

LAMPIRAN 4              : FOTO DOKUMENTASI PADA SAAT  PROSES

   PENGERJAAN PROJECT

LEAVE A REPLY

Please enter your comment!
Please enter your name here